关于2024年吴忠市本级决算和2025年上半年全市及市本级预算执行情况的报告

吴忠市人民代表大会常务委员会：

  现将2024年吴忠市本级决算和2025年上半年全市及市本级预算执行情况汇报如下，请予审议。

一、2024年市本级财政决算情况

2024年，全市上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会以及习近平总书记考察宁夏重要讲话精神，在市委的坚强领导下，在市人大的有力监督下，坚持积极的财政政策加力提效，优化财政资源配置，狠抓预算执行管理，强化对全市中心任务、重大战略和民生实事的财力保障，全市财政运行平稳，预算执行情况良好。

（一）市本级财政决算情况

2024年，市本级地方一般公共预算收入完成134,743万元，为预算的105.8%，增长11.7%，其中：税收收入完成96,275万元，为预算的99.5%，增长6.4%；非税收入完成38,468万元，为预算的126.1%，增长27.6%〔主要是开展违规处置国有资产和投资损失专项治理，国有资源（资产）有偿使用收入增长243.7%〕，加上级补助等资金，收入总量为1,023,357万元。一般公共预算支出完成620,992万元，为变动预算的89.7%，增长14.1%（主要是到位增发国债资金5.86亿元，农林水、城乡社区等支出增长较多），加补助下级等支出总量为952,311万元，收支相抵后，年终结余71,046万元，全部结转下年使用。

政府性基金预算收入完成43,042万元，为预算的62.3%，下降37.2%（主要是土地出让不及预期），加上级补助等资金，收入总量为221,395万元。政府性基金预算支出完成69,335万元，为变动预算的68.3%，下降60.9%（主要是政府性基金以收定支，收入减少导致支出减少），加补助下级等支出总量为189,188万元，收支相抵后，年终结余32,207万元，全部结转下年使用。

国有资本经营预算收入完成271万元，为预算的103.8%，下降0.4%，加上级补助等资金，收入总量为410万元。国有资本经营预算支出完成259万元，为预算的100%，增长28.2%（主要是国有企业政策性补贴增支57万元），加补助下级等支出总量为400万元，收支相抵后，年终结余10万元，全部结转下年使用。

社会保险基金预算收入完成327,635万元，为预算的99%，增长2.6%。支出完成271,923万元，为预算的98.9%，增长4.9%，收支相抵后，年末滚存结余497,501万元。

（二）市本级政府债务及暂付款情况

截至2024年底，市本级地方政府债务限额1,094,752万元，地方政府债务余额1,034,062万元，控制在财政厅下达的限额范围内，其中：一般债务557,445万元，专项债务476,617万元。市本级财政暂付款年末余额133,343万元，暂付款规模较上年减少849万元。

（三）其他需要说明的情况

2024年预算执行中，因财政厅下达地方政府债券资金等因素，市本级预算收支发生变化，共调整3次，均经市人大常委会批准。一是调整地方政府债券158,869万元，重点用于海绵城市建设、化解债务、转贷利通区等方面；二是对政府性基金、社保基金预算进行调整；三是对债券结余资金用途进行调整。

（四）财政重点工作完成情况

1.财政运行平稳健康。2024年，面对严峻复杂的经济形势，财政部门攻坚克难、真抓实干，交出了一份满意的答卷。财政收支实现突破。市本级地方一般公共预算收入完成13.5亿元，增长11.7%，超出年初预期目标8.7个百分点。一般公共预算支出成功突破60亿元，达到62.1亿元，增长14.1%，保障能力显著增强。资金争取成效显著。聚焦中央、自治区政策导向，全年累计争取资金50.5亿元，为经济社会发展提供坚实财力支撑。

   2.重点项目保障有力。“加力提效”落实积极的财政政策，持续加大对重点项目的支持力度，全力助推经济社会发展平稳向好。有力有效促进乡村振兴。坚持“三农”优先战略，投入各类支农资金8,657万元，重点支持蔬菜精深加工示范县创建、奶产业提质升级、农村公路路况提升等项目建设。用心用情完善城市功能。投入3.8亿元，支持吴忠市区海绵化改造和功能提升。争取增发国债资金5.9亿元，推动苦水河（吴忠段）防洪治理等项目建设。投入3,840万元，新建口袋公园、厕所、停车场等便民设施，进一步提升城市生活品质。靶向发力提升科技效能。科技支出7,568万元，重点支持科技创新体系建设、科技成果转化等项目，为建设绿色发展先行市、能源综合示范市提供有力支撑。全力以赴推动生态保护。筹措资金7.4亿元，推进实施宁夏南部生态保护和修复，牛家坊、新华桥等5个人工湿地等项目，全力打好“蓝天、碧水、净土”保卫战。

  3.聚力惠民增进福祉。驰而不息加强民生保障，全年市本级民生支出占一般公共预算支出的85.9%。全面落实就业优先政策。下达就业补助资金1.3亿元，为高校毕业生、退役军人等重点群体提供专业化就业服务。全力提升高质量办学水平。下达补助经费2.9亿元，落实“两免一补”等学生资助补助资金，小学、初中生均经费标准提高至880元、1150元。安排3.3亿元，推进学位扩充和教育信息化建设，不断提升办学水平。持续加大卫生健康投入。筹措4,255万元，深化公立医院综合改革，支持临床重点专科建设、卫生健康人才培养。安排5,328万元，推进健康管理和重大疾病防控。基本公共卫生服务财政补助资金由每人每年89元提高到94元。稳步提高社会保障能力。严格落实城乡居民养老金财政补助政策，城乡居民养老金标准每人每月达到265元以上。统筹3,600万元，支持居家和社区基本养老服务设施建设，做好特殊人群救助供养，社会保障体系进一步完善。加力推进文化事业发展。统筹7,320万元，支持文旅融合发展、文化业态培养和“早茶美食文化节”等重大活动高质量举办，保障图书馆等公共文化设施向社会免费开放，满足人民群众多层次、多样化的精神文化需求。

    4.财政管理质效双升。一体推进深化改革、完善制度，不断提升财政治理水平。深入落实“过紧日子”要求。严肃预算执行约束，进一步压缩非刚性、非重点支出，全年“三公”经费同比减少188.2万元，下降27.1%。严格防控政府债务风险。开好“前门”，严堵“后门”，研究制定20条化债措施，全面加强债务管理，通过处置存量资产、核销核减购买服务费等方式，提前实现市本级隐债清零目标。强化监管提升资金质效。对资金额度大、群众关注度高的12个重点项目近43亿元资金使用情况进行绩效评价，督促部门单位及时采取措施纠错纠偏，提升项目绩效。充分发挥财会监督作用。聚焦财经领域重大案件查处、会计法规制度执行等领域，开展财会监督专项行动，充分发挥财政对政策执行和资金使用的监督管理作用。

  回望2024年，面对严峻复杂的形势，我们凝心聚力写好聚财、用财文章，财政运行稳中向好。在看到成绩的同时，也面临一些突出问题。一方面，财政收入挖潜增收难度加大、后劲不足。税收收入受产品价格下降、企业增产增收困难等影响，持续稳定增长压力很大。加之可盘活国有资产资源大幅度减少，进一步挖潜空间有限，对财政收入支撑力逐步减弱。房地产市场低迷，土地出让存在较大的不确定性，制约政府性基金收入增长。另一方面，支持公共社会事业发展需要保持一定支出强度，养老、教育、医疗卫生等“三保”及刚性支出需求仍逐渐增长，财政紧平衡状态依然存在。

    二、2025年上半年全市及市本级预算执行情况

（一）全市财政收支情况

上半年，全市地方一般公共预算收入完成254,482万元，为预算的55.6%，增长8%；支出完成1,452,836万元，为变动预算的62.3%，增长1.6%。全市政府性基金预算收入完成30,945万元，为预算的11.2%，下降50%（主要是房地产开发投资意愿不强烈，土地出让效果不佳）；支出完成104,638万元，为变动预算的48.7%，增长48.8%（主要是超长期特别国债额度大，增加政府性基金支出）。

（二）市本级四本预算执行情况

上半年，市本级地方一般公共预算收入完成77,417万元，为预算的55.3%，增长5%；支出完成346,589万元，为变动预算的76.8%，增长5.7%。政府性基金预算收入完成3,393万元，为预算的5.6%，下降68.5%（与全市原因相同）；支出完成26,306万元，为变动预算的39.8%，增长66%（与全市原因相同）。国有资本经营预算收入完成301万元，为预算的105.6%，支出完成121万元，为预算的46%。社会保险基金预算收入完成209,191万元，为预算的60.5%，支出完成137,129万元，为预算的46.9%。

（三）重点工作任务完成情况

    1.开源节流，夯实发展基础。统筹税收、非税“资金池”，做大做强财政蛋糕，提高财政保障能力。上半年，全市地方一般公共预算收入完成25.4亿元，增长8%，为年度预算的55.6%，圆满实现时间过半、任务超半目标。常态化“跑部进厅”，争取各类资金180.2亿元，上争情况好于去年同期。清理盘活存量资金1.97亿元，收回资金用于保障全市重点项目，有效提升财政资金使用效益。

  2.综合施策，培育发展动能。积极争取超长期特别国债4.3亿元，支持消费品以旧换新，进一步激发消费潜力释放和消费转型升级。争取新增债券20.2亿元，全力支持“三圈三网”智能化前端设备建设等149个重点项目建设和中小企业工程账款清欠工作。深入落实科技创新和制造业发展有关政策，全市减税降费退税1.49亿元，为中小企业纾困解难。

    3.节用裕民，助力社会发展。树牢宗旨意识，克服收支矛盾，推动解决人民群众所想所盼。统筹资金20.9亿元，支持城市雨水管网升级、历史遗留废弃矿山修复等城市更新改造和生态环保修复项目，推动城乡发展焕新。统筹资金1.89亿元，支持家庭困难学生饮用奶资助推广、危桥改造等30项民生实事顺利实施。教育、卫生健康、社会保障和就业支出分别增长16%、15.6%、23.7%，财政为民效应显现。

    4.深化改革，提高治理效能。坚持破基数、保重点、强统筹、提绩效，持续推进零基预算改革。研究制定《吴忠市本级零基预算改革实施方案》《吴忠市本级预算评审管理实施细则》以及若干配套政策，形成零基预算“1+1+N”制度体系，打破支出固化僵局。将特定支出类项目分为“重要、比较重要、一般”3个动态分配机制，并按照相应比例确定预算控制数，压减率达45%左右。建立项目支出预算审核论证机制，选取37个项目开展预算评审，审减预算规模1.27亿元，腾出更多预算空间用于“三保”、化债等急需领域支出。加强实有资金管理，建立“部门拟定计划、财政统一核拨”的资金指标划转体系，规范单位间“横纵向”拨款行为，逐步统一预算资金分配权。开展预算绩效运行监控工作，对上半年预算执行进度低于30%的资金进行优化调整、分档收回，进一步提高财政资金使用质效。

    5.防范风险，筑牢安全底线。年初清晰界定“三保”保障项目，全面审核“三保”预算，及时跟进变动预算安排及预算执行情况，确保执行及时到位。上半年全市“三保”及其他刚性支出92亿元（其中保基本民生支出27.9亿元、保工资支出44.6亿元、保运转支出2.3亿元），“三保”支出整体运行平稳。防范化解财政风险，守好债务风险底线。足额安排政府化债资金，推动政府债务率、债务总规模持续下降。深入开展地方金融组织规范整治，推动机构“减量增质”。加强地方中小机构风险管控，辖区内无高风险银行机构，信用风险总体可控。

  今年以来，全市财政收支平稳运行，预算执行情况良好，各项工作取得积极成效，但面临的风险和挑战依然不容忽视。主要是：财政收入总体规模依然较小，增长动力不足，清偿拖欠中小企业账款等支出压力较大，收支矛盾较为突出。预算支出标准体系还需完善，预算绩效管理水平还需提高。对此，我们将正视困难、坚定信心，聚智聚力加以解决。

三、下半年财政重点工作安排

    （一）坚持增收促支，全力提升财政保障能力。强化全方位统筹，精心组织收入，研究挖掘财政收入增长点、突破点，保持财政增收的稳定性和可持续，确保完成全年收入增长4%以上任务。抢抓政策机遇，积极争取项目资金，多渠道增加可用财力。保持支出强度，认真落实“三保”政策，加大重点领域和关键环节投入力度。

  （二）坚持深化改革，提高财政科学管理水平。强化全周期资金管理，加快推进零基预算改革，深化预算安排与监督检查、审计巡察等挂钩机制，健全完善支出标准体系。强化资产配置约束，提升行政事业性资产管理效能。

    （三）坚持绩效管理，持续提高资金使用效益。强化全链条绩效管理，落实事前评估、事中评审、事后评价机制，推进绩效结果应用提标扩围，优化财政资源配置，提高财政资金使用质效。

    （四）坚持底线思维，确保财政安全平稳运行。强化政府债务全过程监管，严格债务限额管理，提高债券资金使用效益。加强财会监督，严肃财经纪律，提高财政治理效能和水平。