关于2023年吴忠市本级决算和2024年上半年全市及市本级预算执行情况的报告

吴忠市人民代表大会常务委员会：

受市人民政府委托，现将2023年吴忠市本级决算和2024年上半年全市及市本级预算执行情况汇报如下，请予审议。

一、2023年市本级财政决算情况

2023年，全市上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大和习近平总书记考察宁夏重要讲话精神，坚持稳中求进工作总基调，高效统筹发展和安全、发展和环保、发展和民生，推动积极财政政策提质增效，切实保障改善民生，财政运行稳中向好，决算情况总体良好。

（一）市本级财政决算情况

2023年，市本级地方一般公共预算收入完成120,610万元，为预算的100.9%，增长14%，其中：税收收入90,462万元，为预算的104%，增长33%；非税收入30,148万元，为预算的92.8%，下降20.2%。加上级补助等资金，收入总量为983,385万元。一般公共预算支出完成544,270万元，为变动预算数的86.1%，增长8%，加补助下级等支出，支出总量为895,753万元，收支相抵后，年终结余87,632万元，全部结转下年使用。

政府性基金预算收入完成68,562万元，为预算的102.3%，下降10.8%，加上级补助等资金，收入总量为240,979万元。政府性基金预算支出完成177,273万元，为变动预算的99.2%，增长172.7%（主要是当年专项债券支出增加11.3亿元），加补助下级等支出，支出总量为237,969万元，收支相抵后，年终结余3,010万元，全部结转下年使用。

国有资本经营预算收入完成272万元，为预算的131.4%，增长33.3%，加上级补助等资金，收入总量为339万元。国有资本经营预算支出完成202万元，下降1%，加补助下级等支出，支出总量为263万元，收支相抵后，年终结余76万元。

社会保险基金收入完成319,229万元，支出259,332万元，收支相抵后，年末滚存结余441,962万元。

（二）市本级政府债务及暂付款情况

截至2023年底，市本级法定债务限额98亿元，法定债务余额90.8亿元，其中：一般债务54.6亿元，专项债务36.2亿元。市本级财政暂付款年末余额134,192万元，暂付款规模较上年减少400万元，继续保持“只减不增”态势。

（三）财政重点工作完成情况

2023年，财政部门认真贯彻市委、市政府决策部署，严格执行人大批准的预算，实施积极的财政政策，优化财政支出结构，有效推动我市经济高质量发展。

1.坚持稳中求进，财政家底更加殷实。2023年，市本级财政收入突破12亿元，同比增长14%，收入总量和增幅再创新高，特别是税收收入完成9.05亿元，实现33%的快速增长，税收占比达到75%，高于上年10.7个百分点，收入质量持续提升。落实上级补助资金64.8亿元，同比增长17.8%，其中通过全国海绵城市项目竞争性评审，获得中央补助11亿元，争取上级支持成效显著。

2.坚持靠前发力，财政政策提质增效。持续实施结构性减税降费政策，新增减税降费及退税缓税7.15亿元。落实技改补助、园区奖补等资金1.04亿元，引导企业实施低成本化改造和产业转型升级，打造工业重点产业链“链主”企业。统筹债券、本级预算资金3.3亿元，加快推进生态保护、废弃矿山修复、国土绿化等重点试点示范项目，支持扩大有效投资。安排扩大消费资金1555万元，支持举办第三届吴忠早茶美食文化节和黄河金岸马拉松等大型活动，发放各类消费券29.31万张，带动消费36.5亿元，有力推动“消费需求促进年”活动顺利开展。

3.坚持聚焦重点，关键领域保障到位。聚焦科技创新发展，投入财政科技资金1.1亿元，增长15.8%，支持国家高新技术产业发展，落实战略新兴产业、特色产业重点研发项目资金，全面促进科研水平提升。聚焦安全应急保障，统筹财政资金2.7亿元，加大自然灾害防治、应急救援能力提升等方面投入力度，保障燃气用户加装“三件套”，支持建设危化品停车场等园区安全整治提升项目，完成道路生命防护工程建设。聚焦生态环境治理，安排资金4.3亿元，支持开展生态环境综合治理攻坚“七大行动”，全面保障第二轮中央生态环境保护督察整改任务资金需求，加快实施人工湿地、黄河流域生态保护等一批重点生态项目。聚焦乡村全面振兴，安排农业农村发展资金2.97亿元，支持三产融合发展，及时落实牛奶平稳健康发展补助资金，加大农业生产、农产品加工、农机设备等方面投入，奶牛、酿酒葡萄及设施蔬菜等特色产业稳步发展。

4.坚持人民至上，民生事业全面进步。深入实施就业优先战略，安排就业资金1.23亿元，落实灵活就业社保、创业贷款贴息等财政政策，支持高校毕业生、退役士兵、残疾人、农村妇女等重点群体就业创业，新增城镇就业3939人次，农村劳动力转移就业2.58万人次。继续完善办学条件，落实义务教育公用经费提标政策，支持新改扩建中小学（幼儿园）4所，推进高考综合改革基础条件改善，保障职业教育办学条件达标工程，全年教育支出达到6.68亿元。加快健全社会保障体系，统筹资金3.57亿元，提高城乡居民基础养老金标准，实现80周岁以上老人高龄津贴全覆盖，加大低收入人口救助帮扶力度，做实机关事业单位职业年金，持续改善城乡居民基本生活水平。统筹推进健康吴忠建设，安排资金3.2亿元，推进公立医院改革、设备购置、重点学科建设，支持疾控中心实验室能力提升，加快补齐健康领域短板。落实城乡居民基本医疗保险财政补助7.85亿元，有力提高医疗卫生服务能力。全面保障民生实事落地，统筹资金3.3亿元，支持办好城市环卫工人享受免费营养早餐，1.2万余户城镇住宅“办证难”问题化解等10项民生实事。

5.坚持守正创新，管理效能稳步提升。坚决将过紧日子要求落到实处，严格将“三公”经费、三项费用控制在2019年的80%以内。制定“1+5+3”一揽子化债方案，争取专项债券12亿元，并采取预算安排、资产处置、核销核减等方式，超额完成当年化债任务。加快推进市与辖区财政事权和支出责任划分改革，进一步明晰市区生态环境等4个领域支出责任。深入开展财经纪律等重点领域30项检查任务，进一步强化财会监督。对高铁站片区生态修复等16个项目实施重点绩效评价，全面提升预算绩效管理水平，确保财政资金规范、安全、高效运行。

回望2023年，我们在困难叠加、风险并存的情况下，实干担当、靠前发力、承压前行，交出了一份来之不易的财政答卷。但还存在经济下行压力增大、财政收入后劲不足、刚性支出只增不减，收支矛盾突出等问题，我们将高度重视，积极采取措施予以解决。

二、2024年上半年全市及市本级预算执行情况

（一）全市财政收支情况

上半年，全市一般公共预算收入完成235,714万元，增长5.9%，为预算的56.6%；支出完成1,430,334万元，增长5.3%，为变动预算的57.7%。全市政府性基金预算收入完成61,905万元，增长22.8%，为预算的29.2%；支出完成70,323万元，下降19.8%，为变动预算的34.4%。

（二）市本级四本预算执行情况

上半年，市本级一般公共预算收入完成73,764万元，增长11.5%，为预算的57.9%；支出完成327,838万元，增长11.4%，为变动预算的53.2%。政府性基金预算收入完成10,758万元，下降10%，为预算的15.6%；支出完成15,484万元，下降60.5%，为变动预算的21.8%。国有资本经营预算收入完成268万元，支出完成52万元。社会保险基金预算收入完成164,815万元，支出完成114,530万元。

（三）重点工作任务完成情况

1.聚焦减负增能，优化政策激发市场活力。深入实施财源建设工程，强化财税、金融政策集成供给，落实落细各项税费优惠政策，支持办理科技创新、制造业发展等税费减免政策资金2.67亿元。安排1810万元贴息资金，撬动创业担保贷款9.4亿元，支持中小微实体经济发展、激发市场活力。安排1.3亿元科技创新资金，带动全社会加大科研投入发展先进制造业集群。筹措资金1528万元，支持举办2024年“乐购吴忠·惠享生活”消费季等各类主题促销活动，发放各类消费券43.83万张，带动消费35.6亿元，有效提振消费信心。

2.聚焦兜牢底线，统筹资金保障改善民生。上半年，全市财政民生支出完成126.8亿元，同比增长7.4%，占财政总支出的比重达到88.6%，民生投入保持稳定。筹措资金9.65亿元，落实就业创业和养老保险补助等政策，养老事业扎实推进，困难群众援助率达到100%。安排18.5亿元用于教育事业发展，有力保障吴忠市第一中学、青铜峡市第八中学等8个校园基础设施工程建设，全市义务教育薄弱学校改造、高考综合改革、职业教育产教融合卓有成效。投入卫生健康事业发展资金15.6亿元，保障基本公共卫生服务经费补助标准提高5.3%，健康吴忠、公立医院改革等项目重点医疗项目有序推进。统筹农业资金20.6亿元，支持打造现代高效节水农业、高标准农田，实施土地综合整治，在产业发展、就业创业、消费帮扶、基础设施等方面全面发力，打造宜居宜业和美农村。筹措资金4.2亿元，支持办好10个方面30件民生实事，有效提升城市便民服务、老旧小区排水供热质量、基层医疗保障能力，市区交通秩序、群众文化生活得到明显改善。

3.聚焦重点领域，抢抓机遇推动高质量发展。围绕重大战略实施和重点领域建设的大事要事，持续做好超长期特别国债、新增债券和上级补助的申报工作，上半年全市争取各类资金171.24亿元，有力支持全市经济社会发展。其中：争取新增债券资金8.2亿元，用于城区排水防涝提升、燃气管道更新改造、乡村振兴等重点领域；落实苦水河防洪排涝等增发国债项目资金19.5亿元，全力支持防灾减灾救灾能力提升；统筹安排8.2亿元用于棚户区和老旧小区改造，稳步推进城市更新，持续改善城乡人居环境；落实财政资金13.2亿元，巩固北方地区冬季清洁取暖成果，持续推进水污染治理、绿地改造等生态修复项目，美丽新吴忠生态文明底色逐步显现。

4.聚焦风险防控，强化管理提升工作效能。树牢过紧日子思想，修订《吴忠市本级行政事业单位会议费管理（暂行）办法》。制定17项具体措施，进一步严格财政支出管理，严控一般性支出、“三公”经费和三项费用支出。科学调度国库资金，全市“三保”及其他刚性支出完成85.1亿元，达到全年需求数的54.1%，切实兜牢“三保”底线。严格落实化债方案，制定20条化债措施，整合调度各方资源，确保到期本息按期偿还。严肃财经纪律，做好增发国债等重点项目资金使用情况全过程监督，开展预决算公开、会计法规执行等监督检查，确保资金高效安全运转。坚持预算和绩效管理一体化，制定《吴忠市本级财政预算绩效管理暂行办法》，为建立全流程闭环预算绩效管理模式提供制度保障。

今年以来，各级财政部门聚焦全年目标，紧盯收入进度，优化支出结构，财政运行总体平稳，圆满完成“时间过半，任务过半”的阶段目标，但依然存在以下几个方面的风险和挑战。一是债务还本付息存在较大预算缺口，核销核减债务、盘活资产化债的空间不断收窄，化解债务工作难度加大。二是受宏观经济发展形势、优质地块减少、企业资金紧张等因素影响，土地出让收入进度滞后，与年初预算目标存在较大差距，一定程度削弱地方综合财力。三是教育、社保、就业等保民生和刚性支出强度持续增加，海绵城市、增发国债项目的地方配套压力较大，进一步加大收支平衡难度。

三、下一步措施

（一）把高质量发展作为财政保障的首要任务，全力以赴、统筹推进。靶向水利、安全、能源等领域，加大资金争取力度，持续强化对重大战略重点项目财力保障。聚焦科技创新、绿色转型等具体领域，强化发展新质生产力的财政支持。全面落实财税惠企政策，加快资金拨付进度，引导企业优化升级、稳产提效，推动经济平稳发展。

（二）把收入组织作为财政平稳运行的重要前提，盯紧目标、兼顾长远。强化财税信息共享机制，做好重点税源企业、政府投资项目服务工作，及时解决收入组织工作中的困难和问题，保证各项收入及时足额入库，努力实现全年一般公共预算收入增长5%的目标任务。统筹运用税收优惠、政府采购等政策，在构建现代化产业体系、扩大有效投资等方面持续加力，深入推进财源建设工程。积极争取竞争性评审项目资金支持，力争更多资金和试点落地吴忠。

（三）把防范风险作为当前财政工作的重中之重，主动作为、严防严控。锚定全年化债任务不动摇，积极争取化债资源，严格执行一揽子化债方案，全力落实20条具体措施，积极防范化解债务风险。以更大力度节约开支，对市本级非刚性非急需预算进行压减，大力优化支出结构，提高财政资金效益。强化库款日常动态监控，确保“三保”及各类刚性支出足额保障。细化金融政策，深入推进中小金融机构治理、打击非法集资活动、“双伪”机构清理等工作，切实防范化解财政金融风险。

（四）把保障民生作为必须完成的政治责任，强化担当、精准发力。扎实做好预算管理，硬化预算约束力，坚决做到无预算不支出、先预算再支出。用好有限增量资金，加强教育、医疗、社保、生态、安全等民生领域资金管理，集中财力办大事。持续跟进10个方面30件民生实事落实情况，督促项目实施进度，全力办好事关群众切身利益的“关键小事”。积极盘活部门各类账户存量资金，收回闲置低效资金，加大对基础性、普惠性、兜底性民生建设的支持力度。

（五）把深化财政改革作为财政发展的内生动力，高位谋划、积极探索。深入贯彻落实党的二十届三中全会精神，研究新一轮财税体制改革具体措施，进一步强化预算管理。落实项目前期评审、绩效目标动态监测等工作机制，加强结果应用，及时纠偏，确保预算执行的有效性和高效性。深化财政金融改革，完善金融机构考核机制，促进金融机构更好服务实体经济发展。聚焦预算管理、政府债务管理、招标采购、国有资产等领域财经问题，组织开展财会监督专项行动，严肃查处违法违规行为，让财经纪律“长牙带刺”。紧盯审计反馈问题，严格落实整改责任，保证整改实效，切实提高财政管理科学化、精细化水平。