吴忠市2019年社保基金预算编报说明

    为进一步加强基本养老保险基金预算管理,合理统筹安排社会保险基金有效使用，按照上级部门的有关要求，现就2019年社会养老保险基金预算编报说明如下：

一、城镇职工基本养老保险基金

2018年城镇职工基本养老保险基金预计执行情况

（一）城镇职工基本养老保险参保人员及离退休人员情况

2018年底，市辖区内城镇职工基本养老保险参保职工人数预计达到67564人，较上年增长3.06%，其中：用人单位35227人，个体工商户及自由职业者等以个人身份参保人员32337人）。

（二）城镇职工基本养老保险基金收入情况

2018年，市辖区内城镇职工基本养老保险基金预计收入108710万元（其中：当期征缴收入68339万元，较上年增长1.82%；利息收入103万元，较上年减少53%；主要原因是没有定期存款致使利息收入减少。转移收入1398万元，较上年增加64%；上级补助收入38365万元）。

（三）城镇职工基本养老保险基金支出情况

2018年市辖区城镇职工基本养老保险基金预计支出总额为117837万元，较上年增长10.9%;（其中：基本养老金支出113462万元，较上年增长11.38%；丧葬费支出4201万元，较上年增长0.91%；转移支出173万元较上年增加10.10%）；支出较去年增加11642万元。主要原因是（1）为离退休人员调待7180万元，人均调待155元。（2）按照人力资源社会保障厅和财政厅规定，为离退休人员增加取暖费支出1263万元。人均增加支出152元。（3）随着10号文件的进一步落实，退休人员数量逐步增多，今年较上年增加退休人员2887人，使基金支出总量增加。

（四）城镇职工基本养老保险基金结余情况

截至2018年底，本年基金收支结余-9126万元，年末累计结余23563万元。

2019年城镇职工基本养老保险基金预算说明

（一）城镇职工基本养老保险参保人员及离退休人员预算情况

2019年市辖区内城镇职工养老保险参保人数预计达到70942人，同比增加3378人，同比增长5%。离退休人员41586人，退休人员41560人，较上年增加3068人，同比增7.97%，主要考虑了被征地农民增人因素和正常职工退休增长。

（二）城镇职工基本养老保险基金预算收入情况

2019年城镇职工养老保险费征缴收入为102522万元，较上年增加6188万元，增长5.6%。利息收入113万元，较上年增加10万元，转移收入1537万元。较上年增长139万元，增长率为9.9%。上级补助收入28539万元。

（三）城镇职工基本养老保险基金预算支出情况

2019年城镇职工基本养老保险基金预计支出为126085万元（其中：基本养老金支出121401万元，退休41586人，月人均养老金2520元计算，增长4%。丧葬抚恤支出4494万元，预计733人计算，转移支出190万元），基本养老金预算支出增加7939万元，主要原因是（1）考虑了 2019年退休人员调待人均155元，增加支出7939万元。（2）考虑了取暖费的增加。（3）被征地农民退休人员的增加。（4）正常退休人员的增加。

（四）城镇职工基本养老保险基金结余情况

2019年城镇职工养老保险基金预计结余-23563万元，由上级补助收入弥补后，基金累计无结余。

二、城乡居民养老保险基金

2018年统筹城乡居民养老保险基金预计执行情况

（一）统筹城乡居民养老保险参保人员及领取待遇人员情况

2018年，统筹城乡居民参保缴费人员预计为83723人，较上年增加1642人。享受待遇人员为16658人，较上年增长319人，同比增长1.95%。

（二）统筹城乡居民养老保险基金预计收入情况

2018年统筹城乡居民养老保险预计个人缴费收入为7096万元，较上年增加574万元，同比增长8%。财政补贴收入为4436万元，其中自治区财政补贴292万元，县级财政补贴290万元，同比增长2%。其他收入25122为追回冒领养老金。

（三）统筹城乡居民养老保险基金预计支出情况

2018年统筹城乡居民养老保险预计支出为4040万元，较上年增长594万元，增长率为14.70%。较上年增长的原因是领取待遇由上年的每人170元/月调整为每人190元/月，增加支出399万元。（其中：区财政每人2元/月，中央财政每人18元/月）

（四）统筹城乡居民养老保险基金预计结余情况

2018年统筹城乡居民养老保险基金本年结余24706万元，年末累计结余27850万元。

   2019年统筹城乡居民养老保险基金预算情况

（一）统筹城乡居民养老保险参保人员及离退休人员情况

2019年，统筹城乡居民养老保险参保缴费人数为83723人，较上年增长1642人，同比增加2%。退休人员为16658人，较上年增长239人，同比增长0.4%。

（二）2019年统筹城乡居民养老保险基金收入情况

2019年，统筹城乡居民养老保险预计收入为7283万元，其中：个人缴费收入为2301万元，较上年增加80万元，增长0.36%。政府补贴收入4532万元，较上年增加96万元，增长2%。利息收入402万元，较上年增加9万元，主要原因是2019年定期存款增加。转移收入44万元。较上年增加2万元。其他收入25122为追回冒领养老金。

（三）统筹城乡居民养老保险基金支出情况

2019年统筹城乡居民预计支出为4139万元，较上年增长99万元，同比增长2%。

（四）统筹城乡居民养老保险基金结余情况

2019年统筹城乡居民养老保险基金本年结余3055万元，累计结余31444万元。

三、机关事业单位基本养老保险基金

   2018机关事业单位基本养老保险基金

（一）2018年机关事业单位基本养老保险基金预计收入情况

2018年机关事业单位基金预计收入为30070万元。其中；基本养老保险费收入30006万元，较上年增加1872万元。增长6.6%。利息收入64万元。

  （二）机关事业单位基本养老保险基金预计支出情况

2018年机关事业单位基金预计支出为28647万元。较上年增加支出2843万元，增长9.9%。

2019年机关事业单位基本养老保险基金预计收入情况

  （一）2019年机关事业单位基本养老保险预计收入为19940万元，较上年减少10066万元，减少的原因是2018年收入中含清算期收入10693万元。

  （二）2019年机关事业单位基本养老保险基金预计支出情况

2019年机关事业单位基本养老保险基金预计支出为30077万元，较上年增加1430万元，增长4.9%。

四、城镇职工基本医疗保险

（一）参保情况

城镇职工基本医疗保险参保人数持续增长，截至2018年末市本级城镇职工基本医疗保险参保人数达62753人。其中：在职职工41627人，占总参保人数66.33%,退休职工21126人，占总参保人数的33.67%。

2019年预测参保人数62866人，比上年度增加了113人。其中在职职工41683人，占参保人数66.30%，退休职工21183，占参保人数33.70%。

（二）基金收入

2018年职工基本保险费收入预计执行数24955万元,完成预算108.69%,增长了8.69%。收入增长原因是因为2016缴费基数调整增加。

2019年职工基本保险费收入预计226452万元,比2016年增长6%,属于合理增长。

（三）基金支出

2018年职工基本保险基金支出21558万元，完成预算103.74%。

2019年职工基本保险基金预计支出22918万元，比2016年增长了6.31%。

（四）期末结余

2018年本年收支结余3442万元,完成预算154.35%。

2019年本年收支结余预计3595万元。

  五、城乡居民基本医疗保险

（一）参保情况

2018年，城乡居民参保320223人，较上年净增5353人，增长率1.70%。

2019年，城乡居民参保人数预计321539人，比2016年增加1316人，增长率0.41%。

（二）基金收入

2018年城乡居民医疗保险收入29015万元，完成预算计划的107.39%，增长了7.39%，增长原因为财政补助人均增长40元。

2019年城乡居民医疗保险收入预计30219万元，增长了4.15%，收入增加原因个人缴费费标准提高。

（三）基金支出

2018年城乡居民基本医疗保险待遇支付25107万元，完成预算100.79%，增长了0.79%。

2019年城乡居民基本医疗保险预计支出26534万元，比2018年增长5.68%，增长原因住院人数增加和次均费用提高。

  （四）基金节余

2018年城乡居民基本医疗保险本年结余3907万元。

2019年城乡居民基本医疗保险本年预计结余3684万元。

六、  生育保险

  （一）参保情况

2018年，生育保险参保人数为39172人，比上年增加6人。

2019年,生育参保人数预测为39211人,增加39人.

  （二）基金收入

2018年生育保险征缴收入1950万元，完成预算105.06%，增长原因为缴费基数调整增加。

2019年生育保险征缴收入预计2071万元，增长6.20%。

（三）基金支出

2018年生育保险支出1824万元，完成预算100.44%。

2019年生育保险支出预计2001万元,比2016年增长9.70%。

（四）基金节余

2018年生育本年结余140万元。

2019年预计本年结余84万元.

七、工伤保险  

  （一）参保情况

2018年工伤保险参保人数49992人，与上年相比参保人数净增6人。

2019年工伤保险参保人数预计为50042人,增加了50人,增长率为0.1%。

  （二）基金收入

2018年工伤保险征缴收入2473万元，完成预算96.98%。

2019年工伤保险征缴预计收入2491万元。

  （三）基金支出

2018年工伤保险支出2467万元，完成预算101.44%。

2019年工伤保险支出预计2485万元。

（四）基金节余

2018年工伤保险本年结余5.7万元。

2019年工伤保险本年预计结余6万元。

  八、失业保险

    参保及基金收入情况

2018年平均参保人数为34500人，2019预计有35000人参保，同比增长1.45%。失业保险费率为1%。2018年失业保险基金预计执行总收入1505万元，其中：保费收入1470万元，利息收入35万元。2019年预计基金收入1550万元，其中：保费收入1525万元，利息收入25万元。保费收入增长3.74%。2019年利息收入较2018年减少28.57%，减少原因：因费率下调收入减少，发放标准提高,支出增加，导致当年收支为负数，财政专户存款相应减少，银行利息减少。

  基金支出情况

  （一）失业保险金支出：2018年预计执行数1205.10万元，全年共有2000人领取失业保险金。2019年预计支出1210.95万元，全年领取失业金人数2150人，发放标准为1170元/月。同比增长0.49%。

（二）职工基本医疗保险费：2018年预计执行数122.11万元，2019年预计支出134.64万元，同比增长10.26%。增长原因是：职工医疗保险费标准由339.2元/月上调到363.9元/月。

（三）2019年丧葬抚恤补助预计支出10万元。

（四）2019年两项补贴预计支出20万元（补贴人数500人），其中：职业培训补贴支出15万元，补贴标准300元/人；职业介绍补贴支出5万元，补贴标准100元/人。

（五）企业稳岗补贴：2018年为77户企业发放2017年度支持企业稳定岗位补贴291.48万元，涉及12346人。2018年度预计有80户企业，补贴金额300万元，涉及12500人，同比增长2.92%。

（六）职工技能提升补贴：2018年为36名符合条件的企业参保职工发放职工技能提升补贴6.65万元，2019年预计支出15万元，补贴100人次。

（七）2018年上缴上级调剂金454万元（2017年收入1513万元×30％），2019年预计上解441万元（2018年预计收入1470万元×30％）。

  基金结余情况

2018年当年收支结余-574.34万元，年末滚存结余1949.42万元，2019年当年收支结余-581.59万元，年末滚存结余1367.82万元，同比减少29.83%。

附件：吴忠市2019年社保基金预算.xlsx

  吴忠市财政局  

                   2019年3月25日